Инкассо
Документарное инкассо предназначается для осуществления платежей прежде всего тогда, когда экспортер не хочет отгружать товар по открытому счету, но в то же время не располагает страхованием риска посредством аккредитива. По сравнению с поставкой по открытому счету документарное инкассо дает большую безопасность в том смысле, что оно препятствует покупателю получить товар, не оплатив его, либо не акцептовав вексель. Однако, продавец при документарном инкассо к моменту отгрузки товара еще не может быть уверен, что покупатель действительно осуществит платеж, поэтому документарное инкассо подходит для осуществления платежей в следующих случаях:
Продавец, основываясь на хороших деловых отношениях, может рассчитывать на платежеспособность покупателя и готовность к платежу, либо он по другим причинам не сомневается в возможности партнера по выполнению определенных услуг и обязательств
Нет никаких сомнений о платежеспособности и желании покупателя купить товар. Устойчивое состояние политической, экономической и законодательной баз импортирующей страны.
Документарное инкассо это перемещение между банками документов (финансовых и/или коммерческих) в соответствии с установленными правилами для осуществления платежа и/или оплата документов или осуществление поставки документов против платежа и/или оплата документов на других основаниях и условиях.
Банки выступают в качестве доверенных лиц и посредников между продавцом и покупателем, отправляют документы, которые подтверждают физическую поставку товаров или предоставляемых услуг и в обмен получают платеж по сумме задолженности и/или осуществляют акцепт векселей.
Права и обязанности по инкассо отражены в Единых Правилах для Инкассо (1) URC 522), опубликованных Международной Торговой Палатой. Эти правила распространяются на все документарные инкассо и обязательны для всех сторон, за исключением дополнительно согласованных условий или условий, не противоречащих положениям местного законодательства и/или правилам, от которых нельзя уклоняться.
С учетом отправлений распоряжений на документарное инкассо, ответственность банков ограничивается отправкой и выпуском в продажу документов против платежа и/или принятием покупателем переводного векселя. В отличие от документарного аккредитива, банк не берет никакой ответственности в случае, когда покупатель не хочет или не в состоянии погасить свои долговые обязательства. Банк будет «работать добросовестно и проявлять заботу» (статья 9URC 522).
Документарное инкассо осуществляется последующим этапам:
- Импортер и экспортер заключают контракт и договариваются, что оплата будет производиться посредством документарного инкассо.
- Экспортер отправляет товары и заявку на документы своему банку (банк-ремитент) вместе с приказом на инкассо.
- Банк-ремитент отправляет документы с инструкциями по инкассо в банк на инкассо (инкассирующий банк).
- Инкассирующий банк авизует инкассо импортеру.
- Импортер выплачивает сумму долга и/или принимает тратту и получает документы, подтверждающие право владения товаром.
- Инкассирующий банк переводит сумму банку-ремитенту.
- Банк-ремитент кредитует сумму на счет продавца.
Преимущества документарного инкассо:
Простая и недорогая услуга.
Платеж осуществляется быстрее, чем по открытому счету.
Документы, соответственно право на получение товара, могут быть переданы покупателю только против одновременной выплаты необходимой суммы и/или против акцепта тратты.
Однако, если покупатель отказывается принять документы, то документарное инкассо обходится дороже, так как нужно найти другого покупателя и привести в порядок возвращенный груз.
Основные формы документарного инкассо
документы против платежа
Если это не противоречит местному законодательству, то инкассирующий банк может выставлять на продажу документы только при осуществлении незамедлительной оплаты.
документы против акцепта
Инкассирующий банк может отдать документы против акцепта покупателем тратты, которая может быть оплачена в определенный день или в течение 60 — 180 дней после акцепта.
В этом случае, покупатель распоряжается товаром, не совершив оплаты за него. Путем незамедлительной перепродажи товаров, покупатель получает в распоряжение деньги, из которых будет оплачена тратта в указанный день. Другими словами, продавец дарит покупателю «льготный период» и взамен получает тратту в качестве залога. Также тратта обеспечивает платеж определенного размера, но все же для продавца существует риск неплатежа.