Валютный контроль внешнеторговых операций

ДОКУМЕНТЫ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

К документам, которые представляются клиентом и необходимы для осуществления функций агентов валютного контроля, относятся:

1. при проведении валютной операции, связанной с осуществлением расчетов по внешнеторговым договорам:
• внешнеторговый договор и (или) сведения о поступивших денежных средствах экспортеру;
• паспорт сделки либо копия паспорта сделки (в случаях, когда необходимость его регистрации предумотрена законодательством);
• приложение к паспорту сделки или внешнеторговой операции (в случаях, предусмотренных валютным законодательством);
• разрешение Национального банка на продление срока прекращения внешнеторговой операции, если необходимость его получения предусмотрена валютным законодательством;
2. при осуществлении валютной операции между резидентами (кроме физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями), связанной с осуществлением платежей:
3. договор или в установленных случаях разрешение Национального банка на проведение валютной операции;
4. при осуществлении валютной операции, связанной с получением и осуществлением платежей по экспорту (импорту) охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной собственности, имущества, сданного в аренду, выполненных работ, оказанных услуг, — внешнеэкономический договор;
5. при осуществлении валютных операций, для проведения которых актом валютного законодательства установлен перечень представляемых документов, — документы, определенные в этом перечне;
6. при осуществлении валютной операции, связанной с получением, предоставлением и возвратом денежных средств в соответствии с договором займа, кредитным договором, — договор займа или кредитный договор;
7. при осуществлении валютных операций, связанных с платежами по иным финансовым обязательствам (в зависимости от вида финансовых обязательств):
• договор;
• исполнительные листы;
• решения судов или исполнительных органов;
• другие документы, обосновывающие необходимость платежа;

При осуществлении валютных операций при необходимости клиентами представляются:

• разрешение Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, либо уведомление о валютной операции, если необходимость оформления данного разрешения (уведомления) предусмотрена валюным законодательством;
• документы, подтверждающие правопреемство в случае реорганизации субъекта валютных операций — получателя (отправителя) денежных средств;
• договоры, связанные с уступкой права требования или переводом долга, или другие документы (приложения, уведомления, письма), связанные с переменой лиц в обязательстве либо содержащие указания платить третьему лицу в случаях, когда имеет место перемена лиц в обязательстве;

В соответствии с каждым заключенным внешнеторговым договором резиденты обязаны не позднее 7 рабочих дней со дня зачисления на их счета денежных средств, поступивших от экспорта товаров (охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности), выполненных работ, оказанных услуг (со дня подписания документа, в соответствии с которым изменяются условия завершения внешнеторговой операции), представить банку документы (сведения), необходимые для осуществления банком функций агентов валютного контроля;

При поступлении на счета клиентов денежных средств банк обязан потребовать от клиентов представления в срок не позднее 7 рабочих дней со дня зачисления денежных средств документации о проведенной операции, необходимой для осуществления им функций агента валютного контроля.